Speel tijdig in op de vermogenstoets bij de aanvraag van toeslagen
Toeslagen. Heeft u in een jaar niet te veel inkomsten, dan kunt u zomaar recht hebben op een aantal toeslagen. De meeste ervan kennen de voorwaarde dat u over niet te veel vermogen mag beschikken, want dan heeft u volgens de wetgever deze toeslagen helemaal niet nodig. Dat kan soms hard uitpakken, vooral als u door bijv. een erfenisje of gift net over iets te veel vermogen beschikt. Wat is daaraan te doen en waar moet u op letten?
Vermogenstoets toeslagen
We kennen in Nederland een viertal toeslagen. Het betreft de zorgtoeslag, de huurtoeslag, het kindgebonden budget en de kinderopvangtoeslag. Alleen voor de eerste drie geldt een vermogenstoets. Dit betekent dat u geen toeslag krijgt als u met uw vermogen boven de grens uitkomt. Dat kan soms schrijnend uitpakken, want bij overschrijding van de grens met € 1 vervalt de hele toeslag.
De vermogensgrenzen
Soort toeslag |
Vermogensgrens 2022 |
|
Geen partner |
Wel een partner |
|
Huurtoeslag |
€   31.747 |
€   63.494 |
Zorgtoeslag |
€ 120.020 |
€ 151.767 |
Kindgebonden budget |
€ 120.020 |
€ 151.767 |
Kinderopvangtoeslag |
geen |
geen |
Toetsdatum. U moet er verder rekening mee houden dat voor uw recht op toeslagen er gekeken wordt naar uw vermogen op 1 januari van het betreffende jaar. Tip 1.  Wilt u in 2023 dus aanspraak maken op toeslagen, dan moet u zorgen dat uw vermogen op 1 januari 2023 onder de grens blijft. Tip 2. Alleen vermogen in box 3 telt mee, dus niet uw onderneming en uw woning.
Vermogen te hoog, wat nu?
Heeft u te veel vermogen, dan kan het raadzaam zijn hierop tijdig in te spelen en zodoende onder de genoemde grens te blijven. Dit is met name raadzaam als u in aanmerking komt voor een flink bedrag aan toeslagen en u de vermogensgrens slechts gering overschrijdt. We zetten de belangrijkste opties op een rij.
Hypotheek deels aflossen. Uw eigen woning telt voor uw recht op toeslagen niet mee als vermogen. Als u met uw vermogen dus een deel van uw hypotheek aflost, kunt u onder de grens terechtkomen. Houd er daarbij wel rekening mee dat u bij veel hypotheekverstrekkers jaarlijks maar een deel van uw schuld boetevrij mag aflossen. Wilt u toch meer aflossen om onder de fatale grens te blijven, bereken dan eerst of dit opweegt tegen de extra kosten.
Vervroeg grote aankopen. Was u van plan een grote aankoop te doen voor bijv. een auto of nieuwe keuken, haal deze dan naar voren. Uiteraard alleen als de betreffende zaken niet meetellen in box 3. Het heeft dus bijv. geen zin om een pakket aandelen aan te schaffen, want daarmee verlaagt u uw vermogen in box 3 niet.
Gebruik uw onderneming
Als ondernemer heeft u meer mogelijkheden om onder de genoemde grenzen te blijven, aangezien ook ondernemingsvermogen niet meetelt als vermogen. Zowel de IB-ondernemer zoals u, als de dga met een BV, kan ervoor kiezen meer vermogen in de onderneming te brengen en/of minder vermogen aan de onderneming te onttrekken. Let op. Alleen ondernemers in de inkomstenbelasting zijn verplicht duurzaam overtollig vermogen naar privé te halen. Dit is echter een rekbaar begrip, want u mag binnen uw onderneming de nodige middelen opzijzetten voor bijv. investeringen en voor uw oudedagsvoorziening.
Spaar-BV of fonds voor gemene rekening
Gaat het om het veiligstellen van uw recht op toeslagen voor de lange termijn, dan kunt u zelfs overwegen uw privévermogen onder te brengen in de spaar-BV of fonds voor gemene rekening. Ook dan telt uw vermogen niet mee voor wat betreft uw recht op toeslagen. Houd er wel rekening mee dat hieraan kosten verbonden zijn, dus ga eerst na of het een en ander wel loont.
Wat scheelt dat nu (cijfers 2022)?
Voorbeeld.Stel dat uw inkomen € 30.000 bedraagt. U heeft een partner zonder inkomen, twee kinderen en u betaalt € 600 aan huur. U komt met uw vermogen net iets boven de kritische grens van € 151.767 uit en heeft daardoor geen recht op toeslagen. U gebruikt nu één van de eerdergenoemde mogelijkheden om onder de vermogensgrens te blijven. Het gevolg is dat u recht heeft op € 156 huurtoeslag en op € 126 zorgtoeslag per maand. Op jaarbasis in totaal een verschil van € 3.384.
Toeslagen berekenen?
De berekeningen om te weten hoeveel toeslag u kunt verwachten, zijn erg ingewikkeld. Daarom heeft de overheid een hulpmiddel beschikbaar gesteld om dit te kunnen berekenen. Ga daarvoor naar https://www.belastingdienst.nl - zoekwoord: Proefberekening toeslagen.
In 2023 gaan de toeslagen omhoog
De zorgtoeslag, huurtoeslag en het kindgebonden budget gaan per 1 januari 2023 extra omhoog. De toeslagen gaan elk jaar omhoog, maar nu komt er nog een bedrag bij. Dit is om mensen extra te ondersteunen, want het leven is een stuk duurder geworden. Daarnaast komen in 2023 meer mensen in aanmerking voor een toeslag.