AFTREKPOST - HYPOTHEEK - 20.08.2012

Hypotheekrente in 2013, wat nu?

Plannen voor de woningmarkt

Na het invoeren van de 30 jaarstermijn voor de hypotheekrenteaftrek in 2001 en de bijleenregeling in 2004 is het relatief rustig geweest rondom de eigenwoningregeling. Na veel discussie over hoe de hypotheekrenteaftrek aan te passen, lijken er nu concrete plannen te liggen.

De plannen voor de woningmarkt voor 2013 en verder zijn:

• vanaf 2013 zal bij nieuwe hypotheken de hypotheekrenteaftrek blijven bestaan als deze hypotheek minimaal annuïtair wordt afgelost;
• vanaf 2019 mag de waarde van de hypotheek niet meer bedragen dan 100% van de marktwaarde van de woning. Deze is nu nog 104% plus 2% overdrachtsbelasting. Vanaf 2013 zal deze 106% geleidelijk afgebouwd worden naar 100% in 2019.

Let op. Dit zijn alleen nog maar plannen. Of die de­­finitief worden en daadwerkelijk doorgaan, zal in de tweede helft van 2012 duidelijk moeten worden.

Wat moet de huiseigenaar nu doen?

Bestaande hypotheek. De huidige, lopende hypotheken worden geëerbiedigd. De rente op bestaande hypotheken blijft dus conform de huidige wetgeving aftrekbaar. Dit geldt ook voor de huidige spaar- en beleggingshypotheken.

Oversluiten hypotheek. Bij het oversluiten naar een andere hypotheekverstrekker zal de ­huidige huiseigenaar ontzien worden, mits de ­huidige hypotheek niet verhoogd wordt.

Let op. Indien u als huiseigenaar echter gaat ver­bouwen of verhuizen, kan de nieuwe regeling wél van toepassing worden!

Verbouwen of verhuizen?

Verbouwing. Bij een verbouwing zal bovenop de huidige hypotheek vaak een extra financiering afgesloten worden. De rente op de nieuwe financiering zal dan alleen aftrekbaar zijn als deze wordt afgesloten in minimaal een 30-jarige annuï­taire aflossingsvorm. Sneller aflossen, zoals li­neair, mag natuurlijk ook. De bestaande hypotheek zal in zijn huidige vorm mogen blijven bestaan en aftrekbaar blijven.

Tip. Is er een verbouwing in het vooruitzicht, wacht dan niet tot 2013. Als u de verbouwing nog in 2012 financiert, kan de lening nog onder toe­passing van de huidige wetgeving afgesloten ­worden en blijft de rente ook in aflossingsvrije vorm aftrekbaar.

Verhuizing. Bij een verhuizing zal er niets ver­anderen, mits het nieuwe hypotheekbedrag niet hoger is dan het oude hypotheekbedrag. Wordt het hypotheekbedrag verhoogd, dan zal, net als bij een verbouwing, de verhoging onder de nieuwe regels vallen. De rente over de verhoging is dan aftrekbaar mits deze minimaal in 30 jaar annuïtair wordt afgelost. De verhoging mag vanaf 2019 niet boven de 100% van de marktwaarde van de woning uitkomen.

Tip. Ook hier geldt dat u, om nog voor oude wetgeving in aanmerking te komen, beter in 2012 kunt verhuizen dan in 2013.

De starter

Koopt u in 2013 voor het eerst een huis, dan zult u aan alle nieuwe regelingen moeten voldoen die vanaf 2013 gaan gelden. Tip. Wacht dus niet met kopen en koop, indien mogelijk, nog in 2012.