FISCOTIP - 20.05.2025

Sparen in het buitenland, ook iets voor u?

Hogere spaarrente in buitenland. Sparen levert momenteel in Nederland weinig rente op. De rentes in het buitenland liggen hoger, het verschil bedraagt zo’n 1 tot 1,5%. De verklaring is simpel: in Nederland wordt er meer gespaard en dus is de rente lager.

Box 3-heffing. Over uw spaargeld betaalt u belasting in box 3 aan de hand van een forfaitair bepaald rendement dat in 2025 voorlopig op 1,44% is gesteld. Pas volgend jaar wordt dit definitief vastgesteld. Dit betekent dat uw spaargeld in het buitenland meer rente oplevert, maar in Nederland even zwaar belast wordt. Een aantrekkelijk alternatief dus, al zijn er wel zaken waar u op moet letten.

Rechtstreeks via bank?

U kunt rechtstreeks een of meer buitenlandse banken benaderen met uw spaargeld of een bemiddelende instantie inschakelen. Tip.  Raisin is een bekende Duitse bank die hierbij als intermediair voor een aantal banken binnen de EU optreedt. Raisin biedt een overzicht van banken waar u met uw spaargeld terecht kunt en welke rente deze banken u bieden. Daarbij kunt u ervoor kiezen uw geld al dan niet voor langere tijd vast te zetten, wat meestal een hogere rente oplevert. Het nadeel is dat u dan tussentijds niet over uw geld kunt beschikken en u er dus zeker van moet zijn dat u uw geld voor langere tijd kunt missen.

Sparen binnen EU?

Het is het veiligst te sparen bij een bank in de EU. Om te beginnen hanteren de meeste landen de euro als munteenheid en loopt u dus geen valutarisico. Buiten de EU worden rentes van meer dan 10% geboden, maar dan moet u ook rekening houden met mogelijk een enorme inflatie. Per saldo is het nog maar de vraag of uw spaargeld dan netto nog wel wat oplevert.

Garantie tot € 100.000. In de EU heeft u ook te maken met het zogenaamde ‘depositogarantiestelsel’. Dit betekent dat bij een faillissement van de bank uw spaargeld in de meeste gevallen tot € 100.000 gegarandeerd wordt door de overheid. Het is in verband hiermee dan ook verstandig om bij een grotere omvang van uw vermogen uw spaargeld te spreiden over meerdere banken tot maximaal € 100.000.

Bronbelasting. Sommige landen hanteren een bronbelasting op inkomsten uit sparen. Er wordt dan belasting geheven over uw werkelijk behaalde rendement. In de meeste gevallen kunt u als Nederlander deze bronbelasting geheel of grotendeels terugkrijgen en wordt uw spaargeld belast volgens de Nederlandse regels. Houd er dus rekening mee dat sparen in een land met bronbelasting extra administratie oplevert.

Wat scheelt dat nu?

Stel, u heeft geen partner, u bezit € 250.000 aan vermogen en u spaart dit volledig. Stel dat de rente in Nederland 1% bedraagt en in het buitenland 2,3%. Uw rendement is dan € 2.500, respectievelijk € 5.750. Uitgaande van de voorlopige cijfers betaalt u hierover in beide situaties € 996 belasting. Per saldo resteert een nettorendement van € 1.504, respectievelijk € 4.754, oftewel een verschil van € 3.250.

Werkelijk rendement. In het hiervoor gegeven voorbeeld zijn we voorbijgegaan aan de mogelijkheid om belasting te betalen op basis van het werkelijk behaalde rendement via de tegenbewijsregeling. Zou hiermee wel rekening zijn gehouden, dan betaalt u bij sparen in Nederland € 96 minder belasting en is het verschil netto dus nog € 3.154.